Экспертов: 21 Ответов: 18625

Все вопросы

задать вопрос
Без подписи
Бухгалтерский учет и аудит

Здравствуйте. Скажите пожалуйста, нужно ли восстанавливать входной НДС по списанным товарам? Товар не пригоден для реализации.

Добрый день. Нет, НДС не восстанавливается.

Ульяна
Бухгалтерский учет и аудит

Если по договору мы оплачиваем разовое питание сотруднику в рабочее время. Нужно ли начислять НДС за такую услугу?

Здравствуйте. Если обеспечение питанием производится с последующим удержанием его стоимости из зарплаты, у работодателя возникает объект налогооблажения по НДС.

Без подписи
Бухгалтерский учет и аудит

Здравствуйте, Регина! Подскажите, можно ли списывать НДС со списанного товара, с истекшим сроком?

Здравствуйте. В этом случае НДС восстанавливается.

Антонина
Бухгалтерский учет и аудит

Добрый день, Альбина! ИП с 20 августа приостанавливаю деятельность. Нужно ли будет сдавать декларацию по НДС, если никаких действий осуществляться не будет за этот квартал? Сколько стоят услуги бухгалтера по закрытию?

Здравствуйте. Да, нужно, даже если вы на стадии ликвидации. Если оборотов нет, о сдается нулевой отчет.

Ирина
Бухгалтерский учет и аудит

Здравствуйте, Альбина! Есть вопросы по НДС, сколько стоит Ваша консультация?

Добрый день. Консультация стоит 800₽

Андрей
Бухгалтерский учет и аудит

В декларации по НДС допущена бывшим бухгалтером ошибка, как проще и быстрее всего ее скорректировать?

Добрый день. Смотря какая ошибка допущена.  Обращайтесь к нам поможем 292-36-60, тск Сипайловский , Жукова 10.

Альбина
Бухгалтерский учет и аудит

Нужно ли прописывать в договоре НДС, если новое ООО работает на УСНО.

Добрый день. В договоре пишите НДС не предусмотрен.

Без подписи
Бухгалтерский учет и аудит

Добрый день. Как начислить НДС при передаче ОС от организации банку, в счет погашения долга?

Здравствуйте

Стоимость выбывающего объекта ОС подлежит списанию с бухгалтерского учета (п. 29 ПБУ 6/01). Остаточная стоимость передаваемого основного средства отражается в составе прочих расходов на дату признания прочего дохода от реализации ОС (п. 11, 16 ПБУ 10/99 "Расходы организации"), то есть в момент выбытия основного средства оформляются следующие бухгалтерские записи:

Дт 01.09 "Выбытие основных средств" Кт 01.01 (01.08) "Основные средства в организации" на сумму первоначальной стоимости основного средства;

Дт 02.01 "Амортизация основных средств, учитываемых на счете 01" Кт 01.09 "Выбытие основных средств" на сумму начисленной по основному средству амортизации;

Дт 91.02 "Прочие расходы" Кт 01.09 "Выбытие основных средств" на сумму остаточной стоимости основного средства;

Дт 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам" Кт 91.01 "Прочие доходы" (п. 7, 16 ПБУ 9/99, п. 30, 31 ПБУ 6/01 "Учет основных средств") на сумму погашаемого обязательства (займа, кредита, начисленных процентов по ним);

Дт 91.02 "Прочие расходы", Кт счета 68.02 "Налог на добавленную стоимость" начислен НДС при передаче имущества в качестве отступного.

Налоговый учет

Передача имущества для погашения займа признается его реализацией в соответствии с п. 1 ст. 39 НК РФ. Поэтому доходы и расходы от передачи имущества в качестве отступного отражаются в обычном порядке как для реализации имущества стороннему контрагенту.

Если передача права собственности на имущество в счет погашения денежного займа осуществляется по договору о предоставлении отступного, такая операция подлежит обложению НДС в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ. При этом займодавцу предъявляется к уплате сумма НДС.

НДС при передаче отступного исчисляется по общим правилам (п. 1 ст. 154, п. 2, 3 ст. 164, п. 1 ст. 166 НК РФ) из суммы обязательства, погашенногопередачей объекта ОС.

При передаче ОС по соглашению об отступном признается выручка от реализации без учета НДС в размере стоимости, указанной в соглашении (п. 1 ст. 248, п. 1 ст. 249, п. 4 ст. 274, п. 3 ст. 271 НК РФ).

При реализации амортизируемого имущества налогоплательщик вправе уменьшить доходы от таких операций на остаточную стоимость амортизируемого имущества, определяемую в соответствии с п. 1 ст. 257 НК РФ (пп. 1 п. 1 ст. 268 НК РФ).

Если основное средство реализовано с убытком, то в целях налогообложения прибыли этот убыток учитывается не единовременно в момент реализации объекта (как в бухгалтерском учете), а постепенно (равными долями) в течение оставшегося срока полезного использования этого объекта (п. 3 ст. 268 НК РФ).

Максимов А.
Бухгалтерский учет и аудит

Здравствуйте! Может ли вместо меня оплатить аванс моему контрагенту другая компания, с которой у меня есть хозяйственные отношения? И могу ли я, в таком случае, как покупатель заявить вычет НДС с аванса? 

Здравствуйте, если счёт фактуру на аванс выпишут на вас, то конечно вы можете предьявить Ндс к вычету

Анатолий
Бухгалтерский учет и аудит

Здравствуйте! Можете понятно объяснить простыми словами про систему АСК НДС? Кому и чем она грозит?

Здравствуйте, Анатолий. Простыми словами это стыковка счет-фактур вашей и поставщика, или покупателя. Т.е. Вы получили от поставщика счет-фактуру и при сдаче отчета по НДС показали ее у себя в книге покупок, в свою очередь поставщик показал у себя в книге продаж. После сдачи отчета система АСК НДС проводит соответствие этих счет-фактур на дату номер сумму и реквизиты компании. Если по каким-либо причинам поставщик не покажет эту продажу, вам придет соответствующее требование от ФНС, что счет-фактура отсутствует в книге продаж поставщика просим дать пояснения....


1 2 3